Wohn-Riester bei Scheidung: Versorgungsausgleich, Immobilie und Wohnförderkonto

Bei einer Scheidung werden Riester-Vertrag und geförderte Immobilie getrennt behandelt – und beides lässt sich retten. Der Vertrag wird über den Versorgungsausgleich geteilt, ohne dass Zulagen zurückgefordert werden. Beim Wohnförderkonto kommt es darauf an, wer Eigentümer der Wohnung wird und ob jemand darin wohnen bleibt.

Teuer wird es nur in einem Fall: wenn beide ausziehen und niemand reinvestiert – oder wenn jemand aus Frust kündigt. Hier bekommst du beide Baustellen einzeln, mit den Fristen, die dabei gelten.

Zuletzt aktualisiert: 26. September 2026 · Redaktion eigenheimrente-vergleich.de

Welche zwei Fragen werden bei einer Scheidung oft verwechselt?

Bei Wohn-Riester hängen zwei Dinge zusammen, die rechtlich getrennt laufen:

• Der Altersvorsorgevertrag. Er ist ein Anrecht auf Altersversorgung und fällt damit in den Versorgungsausgleich. Zuständig ist das Familiengericht.
• Die Immobilie und das Wohnförderkonto. Wer die Wohnung bekommt, regelt ihr oder das Gericht. Ob die Förderung erhalten bleibt, entscheidet das Steuerrecht.

Wer nur an das eine denkt, übersieht das andere. Der häufigste Fall: Die Immobilie ist sauber geregelt, aber niemand hat gemerkt, dass ein Wohnförderkonto mitläuft.

Was passiert mit dem Riester-Vertrag im Versorgungsausgleich?

Alle während der Ehe erworbenen Anrechte auf Altersversorgung werden bei der Scheidung hälftig geteilt. Riester-Verträge gehören dazu – egal, wer sie abgeschlossen und eingezahlt hat.

Interne Teilung. Der Regelfall: Beim selben Anbieter entsteht für die ausgleichsberechtigte Person ein eigener Vertrag mit ihrem Anteil. Die Kosten der Teilung trägt der Anbieter, er darf sie aber begrenzt auf beide Konten umlegen.

Externe Teilung. Der Anteil wandert zu einem anderen Anbieter oder in die gesetzliche Rentenversicherung. Das kommt vor, wenn der Ausgleichsberechtigte es so will oder der Betrag klein ist.

Entscheidend für dich: Die Teilung ist keine schädliche Verwendung. Die bereits gutgeschriebenen Zulagen und die über die Steuererklärung geholten Vorteile bleiben, wo sie sind. Es ändert sich nur, wem welcher Teil des Kapitals gehört.

Ausschließen lässt sich der Versorgungsausgleich durch einen Ehevertrag oder eine Scheidungsfolgenvereinbarung – notariell und vom Gericht auf Angemessenheit geprüft. Das ist ein familienrechtliches Thema, kein steuerliches.

Was passiert mit dem Wohnförderkonto in den drei Szenarien?

Steckt gefördertes Kapital in der Wohnung, führt der Zulageberechtigte ein Wohnförderkonto – die aufgeschobene Steuerschuld auf die Förderung. Die Scheidung selbst löst nichts aus. Ausschlaggebend ist, was mit der Selbstnutzung passiert.

Szenario 1: Einer bleibt und wird Eigentümer

Wird die Wohnung im Rahmen der Scheidungsfolgen dem anderen Ehegatten zugewiesen und wohnt dieser weiter selbst darin, geht das Wohnförderkonto auf ihn über. Es wird nicht aufgelöst, es fällt keine Steuer an, die Besteuerung läuft später bei ihm.

Zwei Dinge müssen dafür zusammenkommen: Eigentum und Selbstnutzung. Nur drin wohnen reicht nicht, und nur im Grundbuch stehen auch nicht.

Szenario 2: Beide ziehen aus, die Wohnung wird verkauft

Das ist die Aufgabe der Selbstnutzung. Das Wohnförderkonto wird aufgelöst, der noch nicht versteuerte Betrag wäre sofort zu versteuern. Zwei Wege verhindern das:

• Reinvestition: Du kaufst eine neue selbstgenutzte Wohnung – zwei Jahre vor bis fünf Jahre nach dem Jahr des Auszugs. Das Wohnförderkonto zieht mit um.
• Einzahlung: Du zahlst einen Betrag in Höhe des Wohnförderkontos innerhalb eines Jahres in einen zertifizierten Altersvorsorgevertrag ein.

Beides ist in der Trennungssituation oft genau das, was ohnehin passiert: Einer kauft sich etwas Kleineres. Alle Details stehen unter Verkauf, Vermietung und Auszug.

Szenario 3: Einer bleibt wohnen, aber ohne Eigentum

Der heikle Fall. Zieht der Zulageberechtigte aus und bleibt der Ex-Partner als Mieter oder aufgrund einer Nutzungsvereinbarung in der Wohnung, nutzt der Zulageberechtigte sie nicht mehr selbst. Steuerlich ist das eine Aufgabe der Selbstnutzung – mit allen Folgen aus Szenario 2.

Wenn dieser Fall bei euch droht, kläre die Eigentumsfrage, bevor die Scheidung rechtskräftig ist. Danach ist die Zuweisung „im Rahmen der Scheidungsfolgen“ nicht mehr ohne Weiteres möglich.

Was passiert im Rechenbeispiel mit 35.000 € im Wohnförderkonto?

Sonja und Ralf trennen sich. In ihrem Haus stecken 60.000 € gefördertes Kapital, das Wohnförderkonto steht bei 35.000 €. Ralf ist der Zulageberechtigte.

Variante A – Sonja übernimmt Haus und bleibt drin. Wird ihr das Haus im Rahmen der Scheidungsfolgen übertragen, geht das Wohnförderkonto mit 35.000 € auf sie über. Keine Steuer jetzt, die Besteuerung läuft später bei ihr.

Variante B – das Haus wird verkauft, Ralf kauft eine Wohnung. Er reinvestiert innerhalb der Frist. Das Wohnförderkonto zieht mit, keine Steuer.

Variante C – das Haus wird verkauft, niemand reinvestiert. Die 35.000 € werden Ralf im Jahr der Aufgabe zugerechnet. Bei 35 Prozent Grenzsteuersatz sind das rund 12.250 € – zusätzlich zu allem anderen, was eine Trennung kostet.

Der Unterschied zwischen B und C ist kein Zufall, sondern eine Entscheidung, die in den Monaten nach dem Auszug fällt.

Was ändert sich nach der Scheidung an deiner Förderung?

Auch wenn der Vertrag sauber geteilt ist: Für die Zukunft gelten neue Regeln.

• Die mittelbare Zulageberechtigung endet. Wer bisher nur über den Ehepartner gefördert wurde, ist nach der Scheidung auf sich gestellt. Ohne eigene Zulageberechtigung und eigenen Beitrag fließen keine Zulagen mehr. Wer berechtigt ist und wer nicht, klärt die Seite zum Eigenbeitrag.
• Die Kinderzulage folgt dem Kindergeld. Sie steht dem Elternteil zu, der das Kindergeld bekommt – nach der Trennung also oft dem anderen als vorher. Details unter Kinderzulage.
• Der Mindesteigenbeitrag ändert sich. Er hängt an deinem Vorjahresbruttoeinkommen. Fällt nach der Trennung ein Einkommen weg oder kommt eines dazu, muss der Beitrag neu gerechnet werden – sonst wird die Zulage gekürzt.
• Der Zulagenantrag muss aktualisiert werden. Familienstand und Berechtigungsstatus meldest du über deinen Anbieter, siehe Zulage beantragen.

Warum ist Kündigen der teuerste Fehler?

In Trennungssituationen wird viel gekündigt – Versicherungen, Verträge, Daueraufträge. Beim Riester-Vertrag ist das fast immer falsch.

Eine Kündigung ist eine schädliche Verwendung: Zulagen und Steuervorteile gehen zurück, die Erträge sind zu versteuern, und offene Abschlusskosten werden abgezogen. Wer nicht weiter einzahlen will oder kann, stellt den Vertrag beitragsfrei. Das kostet nichts, und die bisherige Förderung bleibt erhalten. Was eine Kündigung konkret bedeutet, rechnet die Seite Eigenheimrente kündigen durch.

Das gilt besonders für den bisher mittelbar berechtigten Partner: Der Vertrag wirkt nach der Scheidung nutzlos, weil keine Zulagen mehr fließen. Er ist es nicht – die alten Zulagen stecken darin.

Was gehört auf die Checkliste für die Trennungsphase?

1. Herausfinden, ob ein Wohnförderkonto läuft. Steht auf der Bescheinigung des Anbieters. Ohne diese Zahl lässt sich nichts entscheiden.
2. Eigentumsfrage vor der Scheidung klären. Die Übertragung „im Rahmen der Scheidungsfolgen“ ist der Schlüssel für den Übergang des Wohnförderkontos.
3. Beide Riester-Verträge auflisten. Auch der kleine, beitragsfreie zählt im Versorgungsausgleich.
4. Keine Kündigung ohne Rechnung. Beitragsfreistellung zuerst prüfen.
5. Nach der Scheidung neu rechnen. Eigenbeitrag, Kinderzulage, Berechtigungsstatus.
6. Bei Verkauf die Fristen notieren. Zwei Jahre vor, fünf Jahre nach dem Auszugsjahr für die Reinvestition; ein Jahr für die Einzahlung.

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